اعضای دو شبکه پیچیده فعال در زمینه ثبت شرکت‌های صوری و ارتشاء با ۱۲۶ متهم در کرج بازداشت شدند

رئیس کل دادگستری استان البرز با اعلام بازداشت اعضای دو شبکه پیچیده فعال در زمینه شرکت‌های صوری و فرار مالیاتی، از شناسایی بیش از 93 هزار میلیارد ریال فرار مالیاتی خبر داد.

حسین فاضلی هریکندی با اشاره به جزئیات شناسایی و بازداشت شبکه جعل، استفاده از اسناد مجعول، رشاء و  ارتشاء منتهی به فرار مالیاتی به مبلغ ۹۳۳۵ میلیارد تومان در استان های البرز و تهران گفت: کیفرخواست این پرونده از سوی دادسرای کرج با 126 متهم صادر و جهت رسیدگی به شعبه دوم دادگاه کیفری یک استان البرز ارجاع شده است.

نحوه شکل گیری شبکه

رئیس کل دادگستری استان البرز با بیان اینکه متهم اصلی این پرونده و سرکرده آن، شخصی عادی و از نظر وضعیت اقتصادی ضعیف بوده است، اضافه کرد: وی از سال 1388 و پس از آشنایی با نحوه ثبت شرکت‌ها، در ابتدا به نام خود یا بستگان نزدیک، چند شرکت ثبت و به فروش می‌رساند، سپس با توجه به درآمدزایی این روش، اقدام به تشکیل باند و سازماندهی آن می‌کند به نحوی که پس از چند سال فعالیت، شبکه‌ای متشکل از ۱۲۶ نفر متهم شامل کارکنان ادارات امور مالیاتی، مدیران موسسات حقوقی، وکلا، مشاوران املاک و افراد عادی جهت ثبت شرکت های کاغذی به قصد واگذاری و فروش آنها به اشخاص حقیقی و حقوقی را تشکیل می دهد.

نحوه ثبت شرکت های صوری

عالی ترین مقام قضایی استان البرز با اشاره به اینکه متهم اصلی پرونده با همکاری سایر اعضای باند، اقدام به شناسایی اشخاص با وضعیت اقتصادی ضعیف و کم‌درآمد جامعه در شهرهای تهران، کرج، ساوجبلاغ و نظرآباد می‌کرد، توضیح داد: پس از شناسایی این افراد، با پرداخت مبالغی بین ۲ الی ۶ میلیون تومان، اقدام به اخذ مدارک شناسایی و هویتی آن ها نموده و با جعل گواهی عدم سوء پیشینه و سایر مدارک لازم، اقدام به ثبت شرکت به نام این افراد می‌کرد.

وی افزود: روش ثبت شرکت بدین صورت بوده است که سرکرده شبکه با مراجعه به موسسات حقوقی ثبت شرکت‌ها و تبانی با مدیران آن موسسات، که معمولاً از کارآموزان وکالت جهت پیگیری امور مربوط به ثبت شرکت‌ها استفاده می‌کنند، وکالتنامه‌های سفید امضاء، متضمن امضاء وکلا و در مواردی هم وکالتنامه‌های خام و بدون امضاء وکلا را با هدف تنظیم وکالتنامه به منظور ثبت شرکت‌های صوری، اخذ و اقدام به تکمیل قراردادهای وکالت با درج مشخصات افرادی که با پرداخت وجه، مدارک شناسایی آنها را قبلا اخذ نموده بودند به همراه جعل امضاء آنها به عنوان موکل می‌کردند.

تبانی با برخی مشاورین املاک

رئیس کل دادگستری استان البرز با اشاره به تایید صحت امضاء موکلین توسط وکلا که بدون احراز هویت موکلین از سوی وکیل انجام می‌شد، ادامه داد: این باند سپس با تنظیم اجاره نامه‌های مجعول که ضمن تبانی با برخی مشاورین املاک تهیه می شده، محلی غیرواقعی را به عنوان محل استقرار و اقامتگاه قانونی شرکت معرفی و نهایتاً شرکت های صوری به نام افراد بی اطلاع ثبت می شد.

نقش برخی از کارکنان ادارات امور مالیاتی در جرایم

نماینده عالی قوه قضائیه در استان البرز با تبیین اقدامات این باند در مرحله بعد از ثبت شرکت ها، متذکر شد: زمانی که سرکرده و اعضای باند جهت تشکیل پرونده مالیاتی پس از ثبت شرکت‌های صوری و با هدف اثبات فعالیت تجاری و اخذ کارت بازرگانی به ادارات امور مالیاتی استان های البرز و تهران مراجعه می‌کردند، ضمن تبانی با برخی از کارکنان ادارات مذکور، برخلاف روال قانونی که مرسوله پستی باید جهت صحت‌سنجی و احراز صحت نشانی مکان استقرار و اقامتگاه شرکت های ثبت شده، از طریق اداره پست به نشانی اعلامی شرکت‌ها در اساسنامه ارسال می‌شد، در قبال پرداخت وجه به صورت دستی تحویل گرفته و متعاقباً با مراجعه به ادارات امور مالیاتی و ارائه مدارک لازم، امور اداری مربوط جهت تشکیل پرونده مالیاتی را انجام می‌دادند.

منافع تحصیل شده توسط متهمان

وی با بیان اینکه این باند پس از ثبت شرکت کاغذی و تشکیل پرونده مالیاتی، وارد فاز بعدی اقدامات غیرقانونی خود می‌شدند، ادامه داد: اخذ کارت بازرگانی و فروش آن به اشخاص حقیقی و حقوقی یکی از این فعالیت‌ها بوده که از این طریق، واردات و صادرات به نام شرکت‌های صوری انجام می‌شد و عملا ادارات امور مالیاتی برای وصول مالیات با افراد بی‌بضاعت و بی‌اطلاع مواجه بودند؛ همچنین به نام این شرکت‌ها حساب بانکی افتتاح و به نام آن‌ها دسته چک و تسهیلات بانکی اخذ می‌شد.

فروش کارت‌های بازرگانی

فاضلی هریکندی متذکر شد: عموما کارت‌های بازرگانی به اشخاص حقوقی و حقیقی فعال در امر تجارت در قبال اخذ مبلغ ۲۰ تا ۱۴۰ میلیون تومان واگذار می‌شد و اشخاص خریداری کنندهِ کارت‌های بازرگانی با استفاده از ضعف سیستم های مالیاتی، فعالیت تجاری خود را به نام این شرکت‌های صوری و کاغذی ثبت و از این طریق اقدام به فرار مالیاتی می‌کردند؛ اعضای این شبکه در مجموعه از طریق فروش ۱۹۸ شرکت کاغذی، مبلغ ۵ میلیارد و ۱۵ میلیون تومان وجه از طریق نامشروع تحصیل کرده‌اند.

کشف شبکه ارتشاء کارکنان امور مالیاتی از طریق ردیابی فعالیت‌های باند

وی با اعلام کشف یک شبکه ارتشاء تشکیل شده توسط برخی از کارکنان ادارات امور مالیاتی در استان های البرز و‌ تهران در حین بررسی پرونده این باند اضافه کرد: پس از تعقیب کارکنان متخلف ادارات امور مالیاتی استان‌های البرز و تهران و در حین انجام تحقیقات مشخص شد این افراد علاوه بر تبانی و اخذ رشوه از این باند، خود نیز مستقلاً با تشکیل شبکه ارتشاء اقدام به اخذ رشوه از شرکت‌های دیگر می‌کردند.

رئیس شورای قضایی استان البرز در مورد نحوه فعالیت این شبکه ارتشاء گفت: در این شبکه، سرممیزها و ممیزهای مالیاتی با اعلام مبالغی بالاتر از مبلغ واقعی مالیات عملکرد شرکت‌ها، به بهانه کاهش مبلغ مالیات اعلامی و در مواردی نیز جهت کاهش مالیات عملکرد و یا عدم بررسی تخلفات شرکت ها، اقدام به دریافت رشوه می‌کردند؛ مجموع رشوه دریافتی توسط کارکنان اداره مالیات استان‌های البرز و تهران از این باند برای تشکیل پرونده مالیاتی به نام شرکت‌های صوری و نیز رشوه دریافتی از شرکت‌های فعال تجاری دیگر مبلغ  ۲ میلیارد و ۶۱۷ میلیون تومان بوده است.